Incentives for Households and Individuals
New rebates and tax credits make it more affordable to make home energy efficiency upgrades, switch to an electric vehicle, or generate your own electricity at home — all of which can help you save money on your energy and vehicle bills for years to come.
For example, with these new incentives, you could get 30% off a rooftop solar installation, $2,000 off an energy-efficient heat pump that heats and cools your home, or $1,000 off the installation of an EV charger at home.
This page breaks down types of projects that can help you save money by making your home and commute more energy efficient and the corresponding government incentives that can save you money. Each category includes multiple incentives households may qualify for.
Los nuevos reembolsos y créditos fiscales hacen que sea más asequible realizar mejoras en la eficiencia energética de la vivienda, cambiar a un vehículo eléctrico o generar su propia electricidad en el hogar — todo lo cual puede ayudarlo a ahorrar dinero en sus facturas de energía y vehículos en los años venideros.
Por ejemplo, con estos nuevos incentivos, podría obtener un 30 % de descuento en una instalación solar en el tejado, $2,000 de descuento en una bomba de calor de bajo consumo que calienta y enfría su hogar, o $1,000 de descuento en la instalación de un cargador de vehículos eléctricos en el hogar.
Esta página desglosa los tipos de proyectos que pueden ayudarle a ahorrar dinero al hacer que su hogar y su transportación sean más eficientes energéticamente y los correspondientes incentivos gubernamentales que pueden ahorrarle dinero. Cada categoría incluye múltiples incentivos para los que los hogares pueden calificar.
I’m interested in home upgrades that reduce energy costs
Get discounts on energy-saving home upgrades with government and utility incentives. It’s now cheaper than ever to:
- Overhaul heating and cooling systems with a heat pump, which helps homes more efficiently stay comfortable in any season as an energy-efficient alternative to furnaces and air conditioners
- Weatherize your home and save on energy costs with upgrades to insulation, windows, air sealing, and exterior doors
- Generate renewable energy at home with solar panels
- Swap to electric or induction stovetops to modernize your kitchen and reduce indoor air pollutants
- Purchase electric heat pump water heaters to more efficiently heat water
Households can use Rewiring America’s home energy incentive calculator to find ways to save money on home energy efficiency upgrades, fund weatherization improvements, and electrify your home or car. The calculator links to tax credits, incentives, and rebates available across the state.Click here to use the energy incentive calculator and find what’s available for your home.
Estoy interesado en mejoras para el hogar que reduzcan los costos de energía
Obtenga descuentos en mejoras para el hogar que ahorren energía con incentivos gubernamentales y de servicios públicos. Ahora es más barato que nunca:
- Renovar los sistemas de calefacción y refrigeración con una bomba de calor, que ayuda a que los hogares se mantengan cómodos de manera más eficiente en cualquier estación como una alternativa energéticamente-eficiente a las calderas y los aires acondicionados
- Climatizar su hogar y ahorrar en costos de energía con mejoras en el aislamiento, las ventanas, el sellado de aire y las puertas exteriores
- Generar energía renovable en casa con paneles solares
- Cambiar a estufas eléctricas o de inducción para modernizar su cocina y reducir los contaminantes de aire interiores
- Comprar calentadores de agua con bomba de calor eléctricos para calentar el agua de manera más eficiente
Los hogares pueden utilizar la Calculadora de Incentivos de Energía para el Hogar de Rewiring América para encontrar formas de ahorrar dinero en mejoras para la eficiencia energética de la vivienda, financiar mejoras de climatización y electrificar su hogar o automóvil. La calculadora enlaza con créditos fiscales, incentivos y reembolsos disponibles en todo el estado. Haga clic aquí para utilizar la calculadora de incentivos energéticos y encontrar lo que hay disponible para su hogar.
Home energy upgrade incentives
What qualifies: The 25C tax credit is used to get money back on energy-efficient improvements in your home.
Qualified energy-efficient improvements include:
- Insulation or air sealing material or system
- Exterior doors
- Windows and skylights
- Efficient central air conditioners
- Efficient natural gas, propane, or oil water heaters
- Efficient natural gas, propane, or oil furnaces and hot water boilers
- Electric upgrades to panelboards, subpanel boards, branch circuits, or feeders
- Home energy audits
- Heat pump and heat pump water heaters
- Electric or natural gas heat pumps
- Electric or natural gas heat pump water heaters
- Biomass stoves and biomass boilers
Incentive value: The tax credit is 30% of qualified expenses, with specific limits determined by the project type. The maximum credit you can claim each year is $3,200 total, with $2,000 per year for qualified heat pumps, biomass stoves, or biomass boilers and $1,200 for all other energy-efficient home improvements.
The credit has no lifetime dollar limit. You can claim the maximum annual credit every year that you make eligible improvements until 2033.
| Energy Efficient Home Improvement Credit (25C) Projects | ||
| Project | Amount | Requirements |
| Exterior doors | 30% of costs, up to $250 per door and $500 total; cannot include labor costs | Energy Star Standard |
| Exterior windows and skylights | 30% of costs, $600 total; cannot include labor costs | Energy Star Standard |
| Insulation and air sealing materials or systems | 30% of costs; 1,200 total; cannot include labor costs | International Energy Conservation Code |
| Home energy audit | $150 per year | Department of Energy Specifications |
| Air conditioners | 30% of costs, up to $600; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| Biomass stoves and boilers | $30% of costs, up to $2,000; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| General appliances | 30% of costs, up to $2,000 for heat pump and biomass measures | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| Electric or natural gas air source heat pump | 30% of costs, up to $2,000 across all heat pumps; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| Natural gas, propane, or oil Furnace | 30% of costs, up to $600; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| Electric or natural gas heat pump water heater | 30% of costs, up to $2,000 across all heat pumps; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
| Gas water heater | 30% of costs, up to $600; can include labor costs | Consortium for Energy Efficiency (CEE) highest efficiency tier |
This can be used with other federal incentives like the Home Efficiency Rebate and Home Electrification and Appliance Rebate, which will lower total project costs. If using rebates you must subtract their value from the project cost on your tax form. This will impact the value of the credit and the tax credit will be applied to your post-rebate cost.
Who is eligible:
An owner-occupied household
A tenant who pays for HVAC or energy audit in their rental home
This tax credit can only be realized as a deduction from annual taxes owed, meaning you must have tax liability greater than the value of the credit in order to receive the benefit.
The credit may not be claimed by homeowners on rental units, but they may be eligible for other incentives.
If your home is partly used for business, the credit follows a different rate, which you can find here.
When the credit is available: The 25C credit is available for purchases on or after January 1, 2023, through December 31, 2032
How to claim the credit: You may claim the credit when you file your tax return by submitting Form 5695, Residential Energy Credits. You must claim the credit for the tax year when the project is installed, not purchased. The value of the credit will be reduced from the amount of taxes you owe. The credit is not refundable, so the credit amount you receive cannot exceed the amount you owe in tax.
When calculating your credit, you need to subtract rebates from your qualified property expenses because they are considered a purchase price adjustment.
Visit the federal website here for more details on what qualifies and how to use the credit.
What qualifies: The 25D tax credit can be used to reduce a percentage of the cost of a qualified clean energy project.
Qualified clean energy projects include:
- Solar electric panels, also known as solar photovoltaics (PV systems), and associated electrical upgrades
- Solar water heaters
- Wind turbines
- Geothermal heat pumps
- Fuel cells
- Battery storage technology, including electrical upgrades
Some technical specifications and standards may apply — view those here.
- The project must meet the following criteria:
- The clean energy equipment must be new, not used.
- The clean energy project must be located at a residence in the United States. The credit is not restricted to a primary residence and can be claimed on any home.
- The clean energy project must be purchased outright, but owners can use financing.
Leased or power purchase agreement (PPA) clean energy projects are not eligible but can instead qualify for the Clean Electricity Investment Tax Credit 48.
Incentive value: The credit is up to 30% of the cost of the project through 2032, 26% in 2033, and 22% in 2034.
Qualified expenses factored into project cost include:
- The clean energy project equipment
- Sales tax on eligible expenses
- Labor costs for on-site preparation, assembly, or installation of qualified equipment, and piping or wiring to connect it to the home
If state, local, or utility rebates lower the cost of your project, the tax credit is calculated after the rebate is applied. Net metering does not impact the tax credit.
If your home is partly used for business, the credit follows a different rate.
Who is eligible:
An individual or household who installed a qualified clean energy project at their residence in the United States.
The individual does not have to be the homeowner to claim the tax credit; renters are eligible if they are the clean energy project owner and entirely or partially contributed to the cost.
When the credit is available: The 25D credit is available for purchases on or after January 1, 2023, through 2035.
How to claim the credit: You may claim the credit when you file your tax return by submitting Form 5695. You must claim the credit for the tax year when the project is installed, not purchased. The value of the credit will be reduced from the amount of taxes you owe. The credit is not refundable, so the credit amount you receive can’t exceed the amount you owe in taxes.
Visit the federal website here for more details on what qualifies and how to use the credit.
What qualifies: This is a performance-based rebate for home improvements that result in a specified amount of energy savings. The value of the rebate varies by the amount of energy savings.
Incentive value: Your state energy office can pick one or both of the credit value structures in the chart below, either modeled or measured, to set the credit value.
| Home Efficiency Rebate Amounts | ||||
| Single Family | Low-Income Single Family i | Multifamily | Low-Income Multifamily ii | |
| Modeled,iii 20%–35% building-wide savings | Lesser of $2,000 or 50% of project cost | Lesser of $4,000 or 80% of project cost | $2,000/dwelling unit; building maximum of $200,000 | Lesser of $4,000/dwelling unit or 80% of project cost |
| Modeled, 35%+ building-wide savings | Lesser of $4,000 or 50% of project cost | Lesser of $8,000 or 80% of project cost | $4,000/dwelling unit; building maximum of $400,000 | Lesser of $8,000/dwelling unit or 80% of project cost |
| Measured,iv 15%+ building-wide savings | Savings rate multiplied by kWh saved or 50% of the project cost v | Low-income savings rate multiplied by kWh saved or 80% of the project cost | Savings rate multiplied by kWh saved or 50% of the project cost | Low-income savings rate multiplied by kWh saved or 80% of the project cost |
I Low-Income is defined in legislative text as a household at 80% or below area median income (AMI).
ii Multifamily low-income is defined as a multifamily building where 50%+ of the dwelling units are occupied by households at 80% or below AMI.
iii Modeled performance requires the use of a BPI-2400 compliant energy modeling software to generate a base and proposed retrofit energy model that is calibrated to historical energy usage.
iv Measured performance rebates require the use of an approved open-source measurement and verification (M&V) software, such as OpenEE Meter. The measured performance approach does not technically require an energy model since the actual consumption pre- and post-retrofit is used to calculate rebates.
v Savings rate calculation: $2,000/(average home or multifamily building energy usage in kWh * 0.2); Low-income savings rate: $4,000/(average home or multifamily building energy usage in kWh * 0.2).
There is also a $200 per unit credit for contractors who complete a home efficiency rebate in state-defined disadvantaged communities.
This can be used with other federal incentives depending on the project to lower costs even more. See if your project also qualifies for the Residential Clean Energy Credit 25D or Energy Efficient Home Improvement Credit 25C.
If the modeled approach is used, this rebate can be stacked with the Home Electrification and Appliance Rebate for the same household retrofit project but can never be stacked for the same efficiency or electrification measure. If your state uses a measured approach, the credit cannot be stacked with the Home Electrification and Appliance Rebate.
Who is eligible: Homeowners, renters, and owners of renter-occupied single and multi-family buildings.
When the credit is available: The credit is implemented by your respective State government, and they are aiming to start issuing rebates in 2024 through September 30, 2031.
How to claim the credit: Instructions will be provided by your state energy office.
What qualifies: This is a point-of-sale rebate for qualified electrification projects in low- and moderate-income and historically underserved households.
Qualified projects include:
- Weatherization, including insulation, air sealing, or ventilation
- Energy Star certified electric heat pumps for space heating and cooling
- Energy Star certified heat pump water heaters
- Energy Star heat pump clothing dryers
- Energy Star electric kitchen equipment including electric and induction stove cooktop, ranges, or ovens
- Electrical panels and breaker boxes
- Electrical wiring
Incentive value: 100% of electrification project costs, up to $14,000, for low-income households, and 50% of costs, up to $14,000, for moderate-income households. There is a $500 incentive for project contractors per electrification project. Limits for specific upgrade components are as follows:
- Up to $1,600 for weatherization including insulation, air sealing, or ventilation
- Up to $8,000 for Energy Star certified electric heat pumps for space heating and cooling
- Up to $1,750 for Energy Star certified heat pump water heaters
- Up to $840 for Energy Star heat pump clothing dryers
- Up to $840 for Energy Star electric kitchen equipment
- Up to $4,000 for electric breaker boxes
- Up to $2,500 for electric wiring
This can be used with other federal incentives depending on the project to lower costs even more. See if your project also qualifies for the Residential Clean Energy Credit 25D, Energy Efficient Home Improvement Credit 25C, and Home Efficiency Rebate. This rebate can be stacked with the Home Efficiency Rebate if it uses the modeled approach, not the measured approach, for the same household retrofit project but can never be stacked for the same efficiency or electrification measure.
Who is eligible:
Low-income households defined as households making less than 80% of the area median income
Moderate-income households defined as households making between 80% and 150% of the area median income
Homeowners and landlords are eligible for this rebate. Use the Rewiring America calculator to input your information to find out if you qualify.
When the credit is available: The credit is implemented by state energy offices, many are hoping to start issuing rebates in 2025 through September 30, 2031. Find the status of your state energy office’s rebates here.
How to claim the credit: Instructions will be provided by your state energy office.
Incentivos para mejoras energéticas en el hogar
Qué califica: El crédito fiscal 25C se utiliza para recuperar dinero por mejoras de eficiencia energética en su hogar.
Las mejoras calificadas de eficiencia energética incluyen:
- Material o sistema de aislamiento o sellado de aire
- Puertas exteriores
- Ventanas y tragaluces
- Aires acondicionados centrales eficientes
- Calentadores de agua eficientes a gas natural, propano o aceite
- Calderas y calderas de agua caliente eficientes a gas natural, propano o aceite
- Actualizaciones eléctricas de paneles, subpaneles, circuitos derivados o alimentadores
- Auditorías energéticas de la vivienda
- Bomba de calor y calentadores de agua con bomba de calor
- Bombas de calor eléctricas o de gas natural
- Calentadores de agua con bomba de calor eléctricos o de gas natural
- Estufas de biomasa y calderas de biomasa
Valor del incentivo: El crédito fiscal es el 30% de los gastos calificados, con límites específicos determinados por el tipo de proyecto. El crédito máximo que puede reclamar cada año es de $3,200 en total, con $2,000 por año para bombas de calor, estufas de biomasa o calderas de biomasa calificadas y $1,200 para todas las demás mejoras de la vivienda energéticamente eficientes.
El crédito no tiene un límite de dólares de por vida. Puede solicitar el crédito anual máximo cada año que realice mejoras elegibles hasta 2033.
| Proyectos de crédito para mejoras de viviendas con eficiencia energética (25C) | ||
| Proyecto | Cantidad | Requisitos |
| Puertas exteriores | 30% de los costos, hasta $250 por puerta y $500 en total; no puede incluir costos laborales | Estándar Energy Star |
| Ventanas exteriores y tragaluces | 30% de los costos, $600 en total; no puede incluir costos laborales | Estándar Energy Star |
| Materiales o sistemas de aislamiento y sellado de aire | 30% de los costos; 1,200 en total; no puede incluir costos laborales | Código Internacional de Conservación de Energía |
| Auditoría energética de la vivienda | $150 al año | Departamento de Especificaciones Energéticas |
| Aires acondicionados | 30% de los costos, hasta $600; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Estufas y calderas de biomasa | 30% de los costos, hasta $2,000; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Electrodomésticos generales | 30% de los costos, hasta $2,000 para medidas de bomba de calor y biomasa | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Bomba de calor de fuente de aire eléctrica o de gas natural | 30% de los costos, hasta $2,000 en todas las bombas de calor; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Horno de gas natural, propano o aceite | 30% de los costos, hasta $600; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Calentador de agua con bomba de calor eléctrico o de gas natural | 30% de los costos, hasta $2,000 en todas las bombas de calor; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
| Calentador de agua a gas | 30% de los costos, hasta $600; puede incluir costos laborales | Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE) nivel más alto de eficiencia |
Esto se puede utilizar con otros incentivos federales como el Reembolso por Eficiencia del Hogar y el Reembolso por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos, que reducirán los costos totales del proyecto. Si utiliza reembolsos, debe restar su valor del costo del proyecto en su formulario de impuestos. Esto afectará el valor del crédito, y el crédito fiscal se aplicará a su costo posterior al reembolso.
Quién es elegible:
Un hogar ocupado por su propietario
Un inquilino que paga por HVAC o auditoría energética en su casa de alquiler
Este crédito fiscal solo puede ser realizado como una deducción de los impuestos anuales adeudados, lo que significa que debe tener una obligación tributaria mayor que el valor del crédito para poder recibir el beneficio.
El crédito no puede ser reclamado por propietarios de viviendas en unidades de alquiler, pero pueden ser elegibles para otros incentivos.
Si su casa se utiliza en parte para negocios, el crédito sigue una tasa diferente, que puede encontrar aquí.
Cuándo el crédito está disponible: El crédito 25C está disponible para compras realizadas desde el 1 de enero de 2023 hasta el 31 de diciembre de 2032.
Cómo reclamar el crédito: Puede reclamar el crédito cuando presente su declaración de impuestos presentando el Formulario 5695, Créditos de Energía Residencial. Debe reclamar el crédito por el año fiscal en el que se instaló el proyecto, no cuando se compró. El valor del crédito se reducirá del monto de los impuestos que adeuda. El crédito no es reembolsable, por lo que el monto del crédito que reciba no puede exceder el monto que debe en impuestos.
Al calcular su crédito, debe restar los reembolsos de sus gastos de propiedad calificados porque se consideran un ajuste del precio de compra.
Visite el sitio web federal aquí para obtener más detalles sobre qué califica y cómo usar el crédito.
Qué califica: El crédito fiscal 25D se puede utilizar para reducir un porcentaje del costo de un proyecto de energía limpia calificado.
Los proyectos de energía limpia calificados incluyen:
- Paneles eléctricos solares, también conocidos como energía solar fotovoltaica (sistemas fotovoltaicos), y actualizaciones eléctricas asociadas
- Calentadores de agua solares
- Turbinas eólicas
- Bombas de calor geotérmicas
- Celdas de combustible
- Tecnología de almacenamiento de baterías, incluidas actualizaciones eléctricas
Es posible que se apliquen algunas especificaciones técnicas y estándares — véalos aquí.
- El proyecto debe cumplir con los siguientes criterios:
- Los equipos de energías limpias deben ser nuevos, no usados.
- El proyecto de energía limpia debe estar ubicado en una residencia en Estados Unidos. El crédito no se limita a una residencia principal y se puede reclamar en cualquier hogar.
- El proyecto de energía limpia debe adquirirse directamente, pero los propietarios pueden utilizar financiación.
Los proyectos de energía limpia arrendados o con acuerdos de compra de energía (PPA) no son elegibles, pero pueden calificar para el Crédito Fiscal por Inversión en Electricidad Limpia 48.
Valor del incentivo: El crédito es de hasta el 30% del costo del proyecto hasta 2032, 26% en 2033
Qué califica: Este es un reembolso basado en el desempeño para mejoras en el hogar que resultan en una cantidad específica de ahorro de energía. El valor del reembolso varía según la cantidad de ahorro de energía.
Valor de incentivo: Su oficina estatal de energía puede elegir una o ambas estructuras de valor de crédito en el cuadro a continuación, ya sea modeladas o medidas, para establecer el valor de crédito.
| Montos de reembolso por eficiencia de la vivienda | ||||
| Unifamiliar | Unifamiliar de bajos ingresosi | Multifamiliar | Multifamiliar de bajos ingresosii | |
| Modelado,iii 20%–35% de ahorro en todo el edificio | Menor de $2,000 o 50% del costo del proyecto | Menor de $4,000 o 80% del costo del proyecto | $2,000/unidad de vivienda; máximo de construcción de $200,000 | Menor de $4,000/unidad de vivienda o 80% del costo del proyecto |
| Modelado, más del 35% de ahorro en todo el edificio | Menor de $4,000 o 50% del costo del proyecto | Menor de $8,000 o 80% del costo del proyecto | $4,000/unidad de vivienda; máximo de construcción de $400,000 | Menor de $8,000/unidad de vivienda o 80% del costo del proyecto |
| Medido,iv 15%+ ahorros en todo el edificio | Tasa de ahorro multiplicada por kWh ahorrados o 50% del coste del proyectov | Tasa de ahorro para personas de bajos ingresos multiplicada por kWh ahorrados o el 80% del costo del proyecto | Tasa de ahorro multiplicada por kWh ahorrados o 50% del coste del proyecto | Tasa de ahorro para personas de bajos ingresos multiplicada por kWh ahorrados o el 80% del costo del proyecto |
I Bajos ingresos se definen en el texto legislativo como un hogar con un ingreso medio del área (AMI) del 80% o menos.
ii Multifamiliar de bajos ingresos se define como un edificio multifamiliar donde más del 50% de las unidades de vivienda están ocupadas por hogares con un 80% o menos del AMI.
iii El rendimiento modelado requiere el uso de un software de modelado compatible con BPI-2400 para generar un modelo energético de modernización base y propuesto que esté calibrado según el uso histórico de energía.
iv Los reembolsos por desempeño medido requieren el uso de un software de medición y verificación (M&V) de código abierto aprobado, como OpenEE Meter. El enfoque de desempeño medido no requiere técnicamente un modelo energético ya que el consumo real antes y después de la modernización se utiliza para calcular los reembolsos.
v Cálculo de la tasa de ahorro: $2,000/(uso de energía promedio en una casa o edificio multifamiliar en kWh * 0,2); Tasa de ahorro para personas de bajos ingresos: $4,000/(uso de energía promedio en una casa o edificio multifamiliar en kWh * 0,2).
También hay un crédito de $200 por unidad para los contratistas que completen un reembolso por eficiencia de la vivienda en comunidades desfavorecidas definidas por el estado.
Esto se puede utilizar con otros incentivos federales según el proyecto para reducir aún más los costos. Vea si su proyecto también califica para el Crédito de Energía Limpia Residencial 25D o el Crédito de Mejoras para el Hogar con Eficiencia Energética 25C.
Si se utiliza el enfoque modelado, este reembolso puede ser acumulado con el Reembolso por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos para el mismo proyecto de modernización de la vivienda, pero nunca se puede acumular para la misma medida de eficiencia o electrificación. Si su estado utiliza un enfoque medido, el crédito no puede ser acumulado con el Reembolso por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos.
Quién es elegible: Propietarios de viviendas, inquilinos y propietarios de edificios unifamiliares y multifamiliares ocupados por inquilinos.
Cuando el crédito está disponible: El crédito lo implementa el gobierno estatal respectivo y su objetivo es comenzar a emitir reembolsos en 2024 hasta el 30 de septiembre de 2031.
Cómo reclamar el crédito: La oficina de energía de su estado le proporcionará instrucciones.
Qué califica: Este es un reembolso en el punto de venta para proyectos de electrificación calificados en hogares de ingresos bajos y moderados e históricamente desatendidos.
Los proyectos calificados incluyen:
- Climatización, incluido aislamiento, sellado de aire o ventilación
- Bombas de calor eléctricas con certificación Energy Star para calefacción y refrigeración de espacios
- Calentadores de agua con bomba de calor con certificación Energy Star
- Secadoras de ropa con bomba de calor Energy Star
- Equipos de cocina eléctricos Energy Star, incluidas estufas, estufas u hornos eléctricos y de inducción
- Paneles eléctricos y cajas de disyuntores
- Cableado eléctrico
Valor del incentivo: 100% de los costos del proyecto de electrificación, hasta $14,000, para hogares de bajos ingresos, y 50% de los costos, hasta $14,000, para hogares de ingresos moderados. Hay un incentivo de $500 para los contratistas del proyecto por proyecto de electrificación. Los límites para componentes de actualización específicos son los siguientes:
- Hasta $1,600 para climatización, incluido aislamiento, sellado de aire o ventilación
- Hasta $8,000 para bombas de calor eléctricas con certificación Energy Star para calefacción y refrigeración de espacios
- Hasta $1,750 para calentadores de agua con bomba de calor con certificación Energy Star
- Hasta $840 para secadoras de ropa con bomba de calor Energy Star
- Hasta $840 para equipos de cocina eléctricos Energy Star
- Hasta $4,000 para cajas de interruptores eléctricos
- Hasta $2,500 para cableado eléctrico
Esto se puede utilizar con otros incentivos federales según el proyecto para reducir aún más los costos. Vea si su proyecto también califica para el Crédito por Energía Limpia Residencial 25D, el Crédito por Mejoras del Hogar con Eficiencia Energética 25C y el Reembolso por Eficiencia del Hogar. Este reembolso se puede acumular con el reembolso por eficiencia de la vivienda si utiliza el enfoque modelado, no el enfoque medido, para el mismo proyecto de modernización de la vivienda, pero nunca se puede acumular para la misma medida de eficiencia o electrificación.
Quién es elegible:
Hogares de bajos ingresos definidos como hogares que ganan menos del 80% del ingreso medio del área
Hogares de ingresos moderados definidos como hogares que ganan entre el 80% y el 150% del ingreso medio del área
Los propietarios de viviendas y arrendadores son elegibles para este reembolso. Utilice la Calculadora de Rewiring America para ingresar su información y saber si califica.
Cuándo el crédito está disponible: El crédito lo implementan las oficinas estatales de energía, muchas esperan comenzar a emitir reembolsos en 2025 hasta el 30 de septiembre de 2031. Encuentre el estado de los reembolsos de su oficina estatal de energía aquí.
Cómo reclamar el crédito: La oficina de energía de su estado le proporcionará instrucciones.
Incentives can be used together to maximize home improvement project savings
| Federal Incentives for Clean Energy Home Projects | |
|---|---|
| Project | Incentive Program |
| Home Upgrades | |
| Air Source Heat Pump | Home Electrification and Appliance Rebate |
| Energy Efficient Home Improvement Credit 25C | |
| Home Efficiency Rebate | |
| Geothermal Heat Pump | Clean Energy Tax Credit 25D |
| Home Efficiency Rebate | |
| Home Electrification and Appliance Rebate | |
| Heat Pump Water Heater | Home Electrification and Appliance Rebate |
| Energy Efficient Home Improvement Credit 25C | |
| Home Efficiency Rebate | |
| Induction Cooking Equipment | Home Electrification and Appliance Rebate |
| Home Efficiency Rebate | |
| Heat Pump Clothes Dryer | Home Electrification and Appliance Rebate |
| Home Efficiency Rebate | |
| Energy Generation & Storage | |
| Solar | Residential Clean Energy Tax Credit 25D |
| Battery Storage | Residential Clean Energy Tax Credit 25D |
| Weatherization | |
| Air Sealing | Home Electrification and Appliance Rebate |
| Home Efficiency Rebate | |
| Energy Efficient Home Improvement Credit 25C | |
| Insulation | Energy Efficient Home Improvement Credit 25C |
| Home Efficiency Rebate | |
| Home Electrification and Appliance Rebate | |
| Doors | Energy Efficient Home Improvement Credit 25C |
| Home Efficiency Rebate | |
| Windows | Home Efficiency Rebate |
Stacking Rules
When government incentives are stacked, different program requirements must be considered and can impact the value of each credit. The federal government has published the following guidance on stacking tax credits and rebates. Check income eligibility and performance requirements as they can impact what can stack together.
Tax Credit Stacking
Generally, tax credits for homes, which include the Energy Efficient Home Improvement Credit 25C and Residential Clean Energy Property Credit 25D, can be combined with other incentives. Rebates and utility incentives must be applied before the 25C and 25D tax credits, must be incorporated into tax form paperwork, and could impact the value of the credit. Other federal and non-rebate state incentives do not impact the value of the credit.
Utility incentives: Generally, if a utility provides a subsidy to a customer for the purchase or installation of any energy conservation measure, the taxpayer must claim the cost of the qualifying purchase minus the utility subsidy on the tax form. Net metering compensation is not considered a subsidy.
Rebates: Regardless of the program administrator, rebates generally follow similar rules to utility incentives. If a rebate is provided for an energy conservation measure, the taxpayer must claim the cost of the qualifying purchase minus the rebate on the tax form. This applies for rebates provided to the household, manufacturer, distributor, or seller/installer. Federal, state, and local rebates all qualify under these rules.
State energy efficiency incentives: A taxpayer does not need to reduce the cost of their qualifying purchase on a tax form if the state incentive is not a rebate. While many states label their energy efficiency incentives as “rebates,” these incentives may not qualify as rebates or purchase-price adjustments under federal income tax law and could be included in the taxpayer’s gross income for federal income tax purposes. In general, rebates are nontaxable purchase price reductions if they are based on or related to the cost of the property, received from someone having a reasonable connection to the sale of the property (for example, the manufacturer, distributor, or seller/installer), and do not represent payment or compensation for services provided by the taxpayer.
Rebate Stacking
The Home Efficiency Rebates (HER) and Home Electrification and Appliance Rebates (HEAR) are the two main federal rebates for home improvement projects.
Combining Federal Rebates (HER & HEAR): The HEAR and HER rebates can be stacked for the same household retrofit project but cannot be stacked for the same efficiency or electrification measure. There are additional restrictions for retrofit projects pursuing the measured savings pathway for HER:
- Only HEAR rebates for electric panel and wiring upgrades can be accessed by an address that is in the process of receiving a HER rebate using the measured savings approach.
- A household in the process of receiving a HEAR rebate associated with an energy-savings product like a heat pump cannot simultaneously receive a HER rebate using the measured savings approach (or vice versa).
Non-federal funds: Non-federal funds (i.e., state or local funding, utility programs, or philanthropic funds) can stack with the IRA rebates when those state, local, utility, and philanthropic program requirements do not have additional stacking restrictions.
Federal tax credits: The federal Energy Efficient Home Improvement Tax Credit 25C can stack with rebates. The credit is based on the cost of the applicable product after applying rebate funds.
Use the graphic provided by the Department of Energy below to understand how HER and HEAR can be combined with other incentives.
Source: U.S. Department of Energy
Stacking Example
The following is an example of how federal, state, and utility incentives stack. Please research your own local, utility, and state incentives to find programs you may be eligible for.
| Example of how a middle-income household would maximize utility and federal incentives for a $5,200 heat pump water heater | |||
| Order of Application | Funding Source | Incentive Amount | Cost of Upgrade Post Incentive |
| 1 – Submit paperwork prior to installation | Home Electrification and Appliance Rebates | 50% up to $1,750 | $3,450 |
| Installation occurs | |||
| 2 – Submit paperwork after installation | Local electric utility incentive or state specific rebate | $ 300 | $ 3,150 |
| 3 – Submit application when filing federal taxes | Energy Efficient Home Improvement Credit 25C | $945
(30% of project cost after utility incentive, up to $2,000) |
$ 2,205 |
| Total project cost after incentives | $ 2,205 | ||
Los incentivos se pueden utilizar juntos para maximizar los ahorros en proyectos de mejoras para el hogar
| Incentivos federales para proyectos de viviendas con energía limpia | |
|---|---|
| Proyecto | Programa de Incentivos |
| Mejoras en el hogar | |
| Bomba de calor con fuente de aire | Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos |
| Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética | |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Bomba de calor geotérmica | Crédito fiscal por energía limpia 25D |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos | |
| Calentador de agua con bomba de calor | Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos |
| Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética | |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Equipos de cocina por inducción | Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Secadora de ropa con bomba de calor | Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Generación y almacenamiento de energía | |
| Solar | Crédito fiscal residencial por energía limpia 25D |
| Almacenamiento de batería | Crédito Fiscal Residencial por Energía Limpia 25D |
| Climatización | |
| Sellado de aire | Reembolso por Electrificación de la Vivienda y Electrodomésticos |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética | |
| Aislamiento | Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Reembolso por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos | |
| Puertas | Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética |
| Reembolso por Eficiencia de la Vivienda | |
| Ventanas | Reembolso por Eficiencia de la Vivienda |
Reglas de Acumulación
Cuando se acumulan incentivos gubernamentales, se deben considerar diferentes requisitos del programa que pueden afectar el valor de cada crédito. El gobierno federal ha publicado la siguiente guía sobre cómo acumular créditos y reembolsos fiscales. Verifique la elegibilidad de ingresos y los requisitos de desempeño, ya que pueden afectar lo que se puede acumular.
Acumulación de crédito fiscal
Generalmente, los créditos fiscales para viviendas, que incluyen el Crédito para mejoras en el hogar con eficiencia energética 25C y el Crédito para propiedades residenciales con energía limpia 25D, se pueden combinar con otros incentivos. Los reembolsos y los incentivos de servicios públicos deben aplicarse antes de los créditos fiscales 25C y 25D, deben incorporarse en la documentación del formulario de impuestos y podrían afectar el valor del crédito. Otros incentivos federales y estatales sin reembolsos no afectan el valor del crédito.
Incentivos de servicios públicos: Generalmente, si una empresa de servicios públicos proporciona un subsidio a un cliente para la compra o instalación de cualquier medida de conservación de energía, el contribuyente debe reclamar el costo de la compra calificada menos el subsidio de servicios públicos en el formulario de impuestos. La compensación por medición neta no se considera una subvención.
Reembolsos: Independientemente del administrador del programa, los reembolsos generalmente siguen reglas similares a los incentivos de servicios públicos. Si se proporciona un reembolso para una medida de conservación de energía, el contribuyente debe reclamar el costo de la compra calificada menos el reembolso en el formulario de impuestos. Esto se aplica a los reembolsos proporcionados al hogar, al fabricante, al distribuidor o al vendedor/instalador. Todos los reembolsos federales, estatales y locales califican según estas reglas.
Incentivos estatales de eficiencia energética: Un contribuyente no necesita reducir el costo de su compra calificada en un formulario de impuestos si el incentivo estatal no es un reembolso. Si bien muchos estados etiquetan sus incentivos de eficiencia energética como “reembolsos”, es posible que estos incentivos no califiquen como reembolsos o ajustes de precio de compra según la ley federal del impuesto sobre la renta y podrían incluirse en el ingreso bruto del contribuyente a efectos del impuesto federal sobre la renta. En general, los reembolsos son reducciones del precio de compra no sujetas a impuestos si se basan o están relacionados con el costo de la propiedad, recibidos de alguien que tiene una conexión razonable con la venta de la propiedad (por ejemplo, el fabricante, distribuidor o vendedor/instalador), y no representan pago o compensación por servicios prestados por el contribuyente.
Acumulación de reembolsos
Los reembolsos por Eficiencia del Hogar (HER) y los reembolsos por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos (HEAR) son los dos principales reembolsos federales para proyectos de mejoras al hogar.
Combinación de reembolsos federales (HER & HEAR): Los reembolsos HEAR y HER se pueden acumular para el mismo proyecto de modernización de la vivienda proyecto pero no se pueden acumular para la misma medida de eficiencia o electrificación medida. Existen restricciones adicionales para proyectos de modernización que siguen la vía de ahorro medido para HER:
- Solo se puede acceder a los reembolsos HEAR para actualizaciones de paneles eléctricos y cableado desde una dirección que esté en proceso de recibir un reembolso HER utilizando el enfoque de ahorro medido.
- Un hogar en proceso de recibir un reembolso HEAR asociado con un producto de ahorro de energía como una bomba de calor no puede recibir simultáneamente un reembolso HER utilizando el enfoque de ahorro medido (o viceversa).
Fondos no federales: Los fondos no federales (es decir, fondos estatales o locales, programas de servicios públicos o fondos filantrópicos) pueden acumularse con los reembolsos de la IRA cuando esos requisitos de programas estatales, locales, de servicios públicos y filantrópicos no tienen restricciones de acumulación adicionales.
Créditos fiscales federales: El crédito fiscal federal 25C para Mejoras del Hogar con Eficiencia Energética se puede acumular con reembolsos. El crédito se basa en el costo del producto aplicable después de aplicar los fondos de reembolso.
Utilice el gráfico proporcionado por el Departamento de Energía a continuación para comprender cómo se pueden combinar HER y HEAR con otros incentivos.
Fuente: Departamento de Energía de los EE. UU.
Ejemplo de Acumulación
El siguiente es un ejemplo de cómo se acumulan los incentivos federales, estatales y de servicios públicos. Investigue sus propios incentivos locales, de servicios públicos y estatales para encontrar programas para los que pueda ser elegible.
| Ejemplo de cómo un hogar de ingresos medios maximizaría los incentivos federales y de servicios públicos para un calentador de agua con bomba de calor de $5,200 | |||
| Orden de Solicitud | Fuente de financiamiento | Monto del incentivo | Costo del incentivo posterior a la actualización |
| 1 – Presentar la documentación antes de la instalación | Reembolsos por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos | 50% hasta $1,750 | $3,450 |
| La instalación ocurre | |||
| 2 – Presentar la documentación después de la instalación | Incentivo para servicios eléctricos locales o reembolso específico del estado | $ 300 | $ 3,150 |
| 3 – Presentar la solicitud al presentar impuestos federales | Crédito 25C para Mejoras en el Hogar con Eficiencia Energética | $945
(30% del costo del proyecto después del incentivo de servicios públicos, hasta $2,000) |
$ 2,205 |
| Costo total del proyecto después de incentivos | $ 2,205 | ||
I’m interested in purchasing or leasing an electric vehicle or installing an EV charger
Using new federal tax credits, you can buy or lease a clean vehicle and install electric vehicle charging at a discounted rate. Switching from gasoline to electric vehicles can save you money since EVs are typically cheaper to power and maintain.
By offsetting the purchase price with tax credits and rebates, new incentives make it more affordable to:
- Purchase or lease new and used electric vehicles
- Install electric vehicle charging equipment at your home
Estoy interesado en comprar o alquilar un vehículo eléctrico o instalar un cargador de vehículos eléctricos
Con los nuevos créditos fiscales federales, se puede comprar o arrendar un vehículo limpio e instalar la carga de vehículos eléctricos a una tarifa con descuento. Cambiar de vehículos de gasolina a eléctricos puede ahorrarle dinero, ya que los vehículos eléctricos suelen ser más baratos de alimentar y mantener.
Al compensar el precio de compra con créditos y reembolsos fiscales, los nuevos incentivos hacen que sea más asequible:
- Compra o arrendamiento de vehículos eléctricos nuevos y usados
- Instala equipos de carga de vehículos eléctricos en tu domicilio
Electric vehicle and charger incentives
What qualifies: The 30D tax credit can be used if you buy a qualified new electric vehicle (EV) or fuel cell vehicle (FCV) from a licensed dealer (those interested in leasing should see the Qualified Commercial Clean Vehicle Tax Credit 45W).
The vehicle manufacturer’s suggested retail price can’t exceed $80,000 for vans, sport utility vehicles, and pickup trucks and $55,000 for all other vehicles. There are restrictions around vehicles’ technical and manufacturing specifications. See what models qualify here. If the model you are interested in does not qualify, you may be able to lease the vehicle and take advantage of the 45W tax credit through your dealership.
Incentive value: The credit is either $3,750 or $7,500 depending on manufacturing specifications. See what models qualify here.
Who is eligible:
To qualify, you must:
- Buy the vehicle for your own use, not resale
- Use the vehicle primarily in the United States
In addition, your modified adjusted gross income (AGI) may not exceed:
- $300,000 for married filing jointly or a surviving spouse
- $225,000 for heads of households
- $150,000 for all other filers
When the credit is available: The 30D credit is available for purchases on or after January 1, 2023, through 2032.
How to claim the credit:
You may claim the credit when you file your tax return, or you can transfer your credit to a registered dealer at the time of sale to reduce the amount you pay during purchase.
- Check to see if the vehicle you are interested in purchasing qualifies.
- Purchase your vehicle.
- Get a paper copy of the time-of-sale report when you complete your purchase from the dealer.
- You can claim the credit two ways: on your own taxes or by transferring it to a dealer.
- To claim the credit when you file your taxes, submit Form 8936 when you file your tax return for the year in which you take delivery of the vehicle.
- You can also transfer the credit to the dealer when you purchase the vehicle to claim the incentive right away and get a reduction off the purchase price. To do so, follow the dealership’s instructions.
Visit the federal website here for more details on what qualifies and how to use the credit.
What qualifies: The 25E tax credit can be used if you buy a qualified used electric vehicle (EV) or fuel cell vehicle (FCV) from a licensed dealer for $25,000 or less. The vehicle must be over two years old, previously not have been resold after August 16, 2022, and meet other technical criteria.
Incentive value: The credit equals 30% of the sale price up to a maximum credit of $4,000.
Who is eligible:
To qualify, you must:
- Be an individual who bought the vehicle for use and not for resale
- Not be the original owner
- Not be claimed as a dependent on another person’s tax return
- Not have claimed another used clean vehicle credit in the 3 years before the purchase date
In addition, your modified adjusted gross income (AGI) may not exceed:
- $150,000 for married filing jointly or a surviving spouse
- $112,500 for heads of households
- $75,000 for all other filers
When the credit is available: The 25E credit is available for purchases on or after January 1, 2023, through 2032.
How to claim the credit:
You may claim the credit when you file your tax return, or you can transfer your credit to a registered dealer at the time of sale to reduce the amount you pay during purchase.
- Check to see if the vehicle you are interested in purchasing qualifies.
- Purchase your vehicle.
- Get a paper copy of the time-of-sale report when you complete your purchase from the dealer.
- You can claim the credit two ways: on your own taxes or by transferring it to a dealer
- To claim the credit when you file your taxes, submit Form 8936 when you file your tax return for the year in which you take delivery of the vehicle.
- You can also transfer the credit to the dealer when you purchase the vehicle to claim the incentive right away and get a reduction off the purchase price. To do so, follow the dealership’s instructions.
Visit the federal website here for more details on what qualifies and how to use the credit.
If you are interested in leasing an electric vehicle, speak to your dealership about getting up to $7,500 off your qualified clean vehicle lease.
As leased vehicles are owned by the dealership, dealers can purchase clean vehicles and receive the Qualified Commercial Clean Vehicle Tax Credit 45W to get up to $7,500 tax credit per vehicle. Dealers can pass these savings onto individuals who lease these vehicles.
The Clean Vehicle Tax Credit 30D has restrictions that limit the eligibility of many vehicles. However, 45W has fewer restrictions. A vehicle that may not qualify for 30D may qualify for the 45W credit, and if leasing is a desirable option, you may save money by leasing.
What qualifies: The 30C tax credit can be used to install qualified vehicle refueling and recharging equipment for electricity, ethanol, natural gas, hydrogen, and biodiesel vehicles. Eligibility includes bidirectional charging and charging for 2- and 3-wheel vehicles.
The credit may only be used for your primary residence, which must be in an eligible census tract.
To qualify, your project must meet the following criteria:
- Equipment must be new or be used for the first time, not used. The credit can only be claimed on the “original installation” of the equipment.
- The refueling station must be located at a primary residence in the United States.
This credit can also be used as a business but follows different rules.
Incentive value: The tax credit equals 30% of the cost with a maximum amount of $1,000 per item.
Eligible expenses include:
- Charging equipment costs
- Installation costs
Who is eligible: To qualify, you must have a primary residence within one of the US Department of Treasury-identified eligible locations.
When the credit is available: The 30C credit is available for purchases made on or after December 31, 2022, through 2032. You are eligible for the credit in the year the equipment becomes operational.
How to claim the credit:
- Check the 30C eligible location map to confirm your home is eligible.
- Use Form 8911 to figure out and report your credit for an alternative fuel vehicle refueling project for the tax year when the alternative fuel recharging project is operational.
Visit the federal website here for more details on what qualifies and how to use the credit.
Incentivos para vehículos eléctricos y cargadores
Qué califica: El crédito fiscal 30D se puede utilizar si compra un vehículo eléctrico (EV) o un vehículo de pila de combustible (FCV) nuevo calificado de un distribuidor autorizado (aquellos interesados en arrendar deben consultar el Crédito fiscal para vehículos limpios comerciales calificados 45W).
El precio minorista sugerido por el fabricante del vehículo no puede exceder los $80,000 para camionetas, vehículos utilitarios deportivos y camionetas y los $55,000 para todos los demás vehículos. Existen restricciones en torno a las especificaciones técnicas y de fabricación de los vehículos. Vea qué modelos califican aquí. Si el modelo que le interesa no califica, es posible que pueda arrendar el vehículo y aprovechar el crédito fiscal de 45 W a través de su concesionario.
Valor del incentivo: El crédito es de $3,750 o $7,500 dependiendo de las especificaciones de fabricación. Vea qué modelos califican aquí.
Quién es elegible:
Para calificar, debes:
- Comprar el vehículo para uso propio, no para reventa
- Utilizar el vehículo principalmente en los Estados Unidos
Además, su ingreso bruto ajustado modificado (AGI) no puede exceder:
- $300,000 para casados que presentan una declaración conjunta o cónyuge sobreviviente
- $225,000 para jefes de hogar
- $150,000 para todos los demás declarantes
Cuándo el crédito estará disponible: El crédito 30D estará disponible para compras a partir del 1 de enero de 2023 hasta 2032.
Cómo reclamar el crédito:
Puede reclamar el crédito cuando presente su declaración de impuestos o puede transferir su crédito a un distribuidor registrado en el momento de la venta para reducir el monto que paga durante la compra.
- Verifique si el vehículo que está interesado en comprar califica.
- Compre su vehículo.
- Obtenga una copia impresa del informe de tiempo de venta cuando complete su compra en el distribuidor.
- Puede reclamar el crédito de dos maneras: con sus propios impuestos o transfiriéndolo a un distribuidor.
- Para reclamar el crédito cuando presente sus impuestos, envíe el Formulario 8936 cuando presente su declaración de impuestos para el año en el que reciba el vehículo.
- También puede transferir el crédito al concesionario cuando compre el vehículo para reclamar el incentivo de inmediato y obtener una reducción en el precio de compra. Para ello, siga las instrucciones del concesionario.
Visite la web federal aquí para obtener más detalles sobre qué califica y cómo usar el crédito.
Qué califica: El crédito fiscal 25E se puede utilizar si compra un vehículo eléctrico (EV) o un vehículo de pila de combustible (FCV) usado calificado de un distribuidor autorizado por $25,000 o menos. El vehículo debe tener más de dos años, no haber sido revendido previamente después del 16 de agosto de 2022 y cumplir otros criterios técnicos.
Valor del incentivo: El crédito equivale al 30% del precio de venta hasta un crédito máximo de $4,000.
Quién es elegible:
Para calificar, debes:
- Ser una persona que compró el vehículo para uso y no para reventa
- No ser el propietario original
- No ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona
- No haber reclamado otro crédito de vehículo limpio usado en los 3 años anteriores a la fecha de compra
Además, su ingreso bruto ajustado modificado (AGI) no puede exceder:
- $150,000 para casados que presentan una declaración conjunta o cónyuge sobreviviente
- $112,500 para jefes de hogar
- $75,000 para todos los demás declarantes
Cuándo el crédito estará disponible: El crédito 25E estará disponible para compras realizadas entre el 1 de enero de 2023 hasta 2032.
Cómo reclamar el crédito:
Puede reclamar el crédito cuando presente su declaración de impuestos o puede transferir su crédito a un distribuidor registrado en el momento de la venta para reducir el monto que paga durante la compra.
- Verifique si el vehículo que está interesado en comprar califica.
- Compre su vehículo.
- Obtenga una copia impresa del informe de tiempo de venta cuando complete su compra en el distribuidor.
- Puede reclamar el crédito de dos maneras: con sus propios impuestos o transfiriéndolo a un distribuidor.
- Para reclamar el crédito cuando presente sus impuestos, envíe el Formulario 8936 cuando presente su declaración de impuestos para el año en el que reciba el vehículo.
- También puede transferir el crédito al concesionario cuando compre el vehículo para reclamar el incentivo de inmediato y obtener una reducción en el precio de compra. Para ello, siga las instrucciones del concesionario.
Visite el sitio web federal aquí para obtener más detalles sobre qué califica y cómo usar el crédito.
Si está interesado en arrendar un vehículo eléctrico, hable con su concesionario para obtener hasta $7,500 de descuento en el arrendamiento de su vehículo limpio calificado.
Como los vehículos arrendados son propiedad del concesionario, los concesionarios pueden comprar vehículos limpios y recibir el Crédito Fiscal para Vehículos Limpios Comerciales Calificados 45W para obtener un crédito fiscal de hasta $7,500 por vehículo. Los concesionarios pueden transferir estos ahorros a las personas que arriendan estos vehículos.
El Crédito Fiscal para Vehículos Limpios 30D tiene restricciones que limitan la elegibilidad de muchos vehículos. Sin embargo, 45W tiene menos restricciones. Un vehículo que quizás no califique para 30D puede calificar para el crédito 45W y, si el arrendamiento es una opción deseable, puede ahorrar dinero al arrendarlo.
Qué califica: El crédito fiscal 30C se puede utilizar para instalar equipos calificados de reabastecimiento y recarga de vehículos de electricidad, etanol, gas natural, hidrógeno y biodiesel. La elegibilidad incluye carga bidireccional y carga para vehículos de 2 y 3 ruedas.
El crédito sólo se puede utilizar para su residencia principal, que debe estar en una zona censal elegible.
Para calificar, su proyecto debe cumplir con los siguientes criterios:
- El equipo debe ser nuevo o usado por primera vez, no usado. El crédito sólo se puede reclamar sobre la “instalación original” del equipo.
- La estación de servicio debe estar ubicada en una residencia principal en los Estados Unidos.
Este crédito también se puede utilizar como negocio, pero siguiendo diferentes reglas.
Valor del incentivo: El crédito fiscal equivale al 30% del costo con un monto máximo de $1,000 por artículo.
Los gastos elegibles incluyen:
- Costos del equipo de carga
- Costos de instalación
Quién es elegible: Para calificar, debe tener una residencia principal dentro de una de las ubicaciones elegibles identificadas por el Departamento del Tesoro de EE. UU. ubicaciones elegibles.
Cuándo el crédito estará disponible: El crédito 30C está disponible para compras realizadas a partir del 31 de diciembre de 2022 hasta 2032. Usted es elegible para el crédito en el año en que el equipo entre en funcionamiento.
Cómo reclamar el crédito:
- Consulte el mapa de ubicación elegible para 30C para confirmar que su casa es elegible.
- Utilice el Formulario 8911 para calcular e informar su crédito por un proyecto de reabastecimiento de vehículos con combustible alternativo para el año fiscal en el que el proyecto de recarga de combustible alternativo esté operativo.
Visite el sitio web federal aquí para obtener más detalles sobre qué califica y cómo usar el crédito.
Can I still use these incentives if I rent my home?
Yes, many of these tax credits can be used by renters if they buy the equipment.
Renters are eligible for pieces of the following federal incentives and may be eligible for various state, local, and utility incentives as well:
- Residential Clean Energy Credit 25D
- Energy Efficient Home Improvement Credit 25C when applied to portable window-unit heat pumps
- Home Efficiency Rebate
- Home Electrification and Appliance Rebate
- Clean Vehicle Credit 30D
- Previously Used Vehicle Credit 25E
- Commercial Clean Vehicle Credit 45W
- Alternative Fuel Vehicle Refueling Property Tax Credit 30C
¿Puedo usar estos incentivos si alquilo mi casa?
Sí, muchos de estos créditos fiscales pueden ser utilizados por inquilinos si compran el equipo.
Los inquilinos son elegibles para partes de los siguientes incentivos federales y también pueden ser elegibles para varios incentivos estatales, locales y de servicios públicos:
- Crédito de Energía Limpia Residencial 25D
- Crédito de Mejora del Hogar Energéticamente Eficiente 25C cuando se aplica a bombas de calor de ventana portátiles
- Reembolso por Eficiencia del Hogar
- Reembolso por Electrificación del Hogar y Electrodomésticos
- Crédito para Vehículos Limpios 30D
- Crédito para Vehículos Usados Previamente 25E
- Crédito Fiscal para Vehículos Limpios Comerciales 45W
- Crédito Fiscal de Propiedad para Reabastecimiento de Vehículos de Combustible Alternativo 30C
What if I’m a landlord who rents a multifamily building or builds residential properties?
Multifamily building owners and builders can also take advantage of government incentives to modernize buildings, increase efficiency, and ultimately cut costs for owners and renters. For more information on these please check out our article on incentives for businesses.
Incentives to Consider for Multifamily Residential Buildings
- Home Efficiency Rebate to make home efficiency retrofits
- New Energy Efficient Home Credit Section 45L to build new or substantially reconstruct homes that meet certain energy standards
- Energy Efficient Commercial Buildings Deduction 179D for commercial buildings including multifamily homes greater than 3 stories to make retrofits that result in a 25% or greater energy savings
- Clean Energy Investment Credit Energy Credit 48E & 48 to build clean electricity generation and energy efficiency equipment
- Low-Income Communities Bonus Credit Program 48E(h) and 48(e) to build solar, wind and affordable housing developments on low-income communities or on Indian land
- Alternative Fuel Vehicle Refueling Property Credit 30C to build electric vehicle charging
Find tips for rental real estate tax deductions here.
¿Qué pasa si soy un propietario que alquila un edificio multifamiliar o construye propiedades residenciales?
Los propietarios y constructores de edificios multifamiliares también pueden aprovechar los incentivos gubernamentales para modernizar los edificios, aumentar la eficiencia y, en última instancia, reducir los costos para los propietarios e inquilinos. Para obtener más información sobre estos, consulte nuestro artículo sobre incentivos para empresas.
Incentivos a considerar para edificios residenciales multifamiliares
- Reembolso por Eficiencia del Hogar para realizar modernizaciones de eficiencia de la vivienda
- Crédito para Nuevas Viviendas con Eficiencia Energética, Sección 45L, para construir viviendas nuevas o reconstruir sustancialmente viviendas que cumplan con ciertos estándares energéticos
- Deducción 179D de Edificios Comerciales Energéticamente Eficientes para edificios comerciales, incluyendo viviendas multifamiliares de más de 3 pisos, para realizar modificaciones que resulten en un ahorro de energía del 25% o más
- Crédito de Inversión en Energía Limpia, Crédito de Energía 48E & 48 para construir equipos de generación de electricidad limpia y de eficiencia energética
- Programa de Crédito de Bonificación para Comunidades de Bajos Ingresos 48E(h) y 48(e) para construir desarrollos de viviendas solares, eólicas y asequibles en comunidades de bajos ingresos o en tierras tribales
- Crédito de propiedad de reabastecimiento de vehículos de combustible alternativo 30C para construir carga de vehículos eléctricos
Encuentre consejos para las deducciones de impuestos de bienes raíces de alquiler aquí.
Disclaimer: These federal incentives are currently in place as of November 2024. None of the information presented on this website should be considered official legal or financial advice. Please contact a licensed tax professional for additional information.
Descargo de responsabilidad: Estos incentivos federales están actualmente vigentes a partir de noviembre de 2024. Ninguna información presentada en este sitio web debe considerarse asesoramiento legal o financiero oficial. Contacte con un profesional de impuestos autorizado para obtener información adicional.